反貪腐與誠信經營自評表

對照指標：GRI 205-1 已評估貪腐相關風險之營運據點｜ GRI 205-2 反貪腐政策與程序之溝通及訓練｜ GRI 205-3 已確認之貪腐事件及採取之行動

📋 使用說明

本表為空白自評工具，請依貴公司實際狀況逐項填寫。
「現況」欄請勾選「是 / 否 / 部分」，並於「說明」欄簡述現有做法。
若該項目尚有改善空間，請於「改善計畫」欄填寫預計行動與時程。
完成狀態請勾選：☐ 完成／ ☐ 進行中／ ☐ 未開始。
本表建議每年至少檢視一次，並作為永續報告書揭露的準備文件。

一、基本資訊

公司名稱
統一編號
產業別
評估日期	年　　月　　日
填寫人 / 職稱
填寫部門
覆核主管 / 職稱

二、反貪腐政策（GRI 205-2）

檢視公司是否已建立完整的反貪腐政策，並有效傳達至相關對象。

編號	檢核項目	現況	狀態
2-1	公司是否已制定正式的反貪腐政策或誠信經營守則？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-2	反貪腐政策是否涵蓋全體員工（含兼職與約聘）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-3	反貪腐政策是否適用於供應商與業務合作夥伴？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-4	反貪腐政策是否適用於客戶互動場景？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-5	政策是否經董事會或最高治理單位正式核准？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-6	政策是否於公司官網或年報公開揭露？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
2-7	政策是否定期（至少每年）檢視與更新？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

三、貪腐風險評估（GRI 205-1）

評估公司是否系統性辨識與管理貪腐風險。

編號	檢核項目	現況	狀態
3-1	是否已辨識公司面臨的主要貪腐風險類型（如行賄、收賄、利益輸送、採購舞弊等）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
3-2	是否已辨識高風險營運據點或業務單位？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
3-3	風險評估是否定期執行（建議至少每年一次）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
3-4	是否有文件化的風險評估方法與紀錄？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
3-5	風險評估結果是否向董事會或審計委員會報告？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

※ GRI 205-1 要求揭露已進行貪腐相關風險評估之營運據點總數及百分比。

四、檢舉機制與吹哨者保護

評估公司是否建立有效的不法行為通報管道，並保障檢舉人權益。

編號	檢核項目	現況	狀態
4-1	是否設有專責檢舉管道（如專線電話、專用信箱、線上通報平台）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
4-2	檢舉管道是否允許匿名通報？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
4-3	檢舉管道是否對外部利害關係人開放？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
4-4	是否有明確的檢舉案件處理流程與時限？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
4-5	是否設有吹哨者保護政策（防止報復、降調、解僱等不利對待）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
4-6	檢舉案件是否由獨立單位（如稽核室、審計委員會）負責調查？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

五、反貪腐訓練與溝通（GRI 205-2）

評估公司是否針對不同層級人員提供反貪腐教育訓練。

編號	檢核項目	現況	狀態
5-1	是否對董事會成員提供反貪腐訓練？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
5-2	是否對高階管理階層提供反貪腐訓練？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
5-3	是否對一般員工提供反貪腐訓練？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
5-4	新進員工是否於到職時接受反貪腐訓練？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
5-5	反貪腐訓練是否定期（至少每年）實施？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

反貪腐訓練涵蓋率統計

員工層級	該層級總人數	已受訓人數	涵蓋率（%）	訓練時數	備註
治理單位成員（董事）
高階管理階層
中階管理人員
一般員工
約聘 / 派遣人員
合計

六、利益衝突管理

檢視公司是否建立利益衝突防範與申報機制。

編號	檢核項目	現況	狀態
6-1	是否設有利益衝突申報制度？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
6-2	董事、經理人是否定期申報利益衝突事項？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
6-3	是否有關係人交易管理辦法？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
6-4	關係人交易是否經獨立董事或審計委員會審議？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
6-5	是否有員工兼職規範？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
6-6	是否有禮品與招待收受規範（含金額上限）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

七、政治獻金與公協會參與

編號	檢核項目	現況	狀態
7-1	公司是否有明確的政治獻金政策（含禁止或規範）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
7-2	當年度是否有政治獻金支出？若有，是否依法申報？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
7-3	是否揭露參與之公協會及其會費？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
7-4	是否揭露公司對公共政策之遊說立場？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

八、供應商誠信要求

評估公司是否將誠信經營要求延伸至供應鏈。

編號	檢核項目	現況	狀態
8-1	是否訂有供應商行為準則且包含反貪腐條款？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
8-2	採購合約是否納入誠信條款？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
8-3	是否對供應商進行誠信風險評估或稽核？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
8-4	供應商違反誠信條款時，是否有明確的處理機制（如終止合作）？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 部分	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

九、貪腐事件統計（GRI 205-3）

依 GRI 205-3 揭露要求，統計當年度已確認的貪腐事件。

編號	檢核項目	現況	狀態
9-1	當年度是否有已確認之貪腐事件？	☐ 是 ☐ 否	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
9-2	已確認之貪腐事件是否已依法通報主管機關？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 不適用	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
9-3	是否有員工因貪腐事件遭到懲處或解僱？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 不適用	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
9-4	是否有因貪腐事件而終止或未續約之業務合作關係？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 不適用	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
9-5	是否有與貪腐相關之公開訴訟案件？	☐ 是 ☐ 否 ☐ 不適用	☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

貪腐事件彙整（如當年度無事件則免填）

事件編號	事件類型	發生日期	涉及對象	處置方式	後續改善措施	狀態
						☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
						☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始
						☐ 完成 ☐ 進行中 ☐ 未開始

※ GRI 205-3 要求揭露已確認之貪腐事件總數、採取之行動（含解僱、終止合約、訴訟等）。若無事件，亦應明確揭露「當年度無已確認之貪腐事件」。

簽核紀錄

填寫人簽名		日期
部門主管簽名		日期
稽核主管簽名		日期
最高管理階層簽名		日期